תמיכה מקצועית של יועצת מס בלקוחות מנהלת חשבונות

שאלתך:

אני גרה בדרום הארץ ולאמא שלי יש משרד מעל ל 30 שנה של הנהלת חשבונות בלבד. לאורך השנים אמא שלי איבדה לקוחות לטובת רו"ח/יועץ מס בטענה "שהוא יעשה להם עסקת חבילה גם הנה"ח וגם דוח שנתי". כיום כשאני יועצת מס, אימי מאפשרת ללקוחותיה החדשים להצטרף גם לשרותי יעוץ המס שלי. השמועה רצה מפה לאוזן ולקוחות ותיקים פונים אלי בהצעת מחיר לדוח שנתי. לקוח אחד ישן של אמא שלי שעזב אותה בעקבות "עסקת חבילה" חזר אליה בתחילת 2013 וביקש גם אותי לדוח השנתי. האם משהו בהתנהלות שלי פוגע באמנת יועצי המס? האם מותר לי לפרסם שאני נותנת החסות של משרד הנה"ח של אימי? האם זה בסדר להחזיר אלינו לקוחות ותיקים (לא בשיווק כי הם פונים אלינו)?

תשובתנו:

בהתחשב בהיקף הנתונים שנכללו במסגרת שאלתך, הרינו להשיבך כדלקמן:

1. נראה כי הסעיף הרלבנטי לשאלה הינו סעיף 14 (ג) לחוק הסדרת העיסוק בייצוג על ידי יועצי מס, תשס"ה 2005- אשר קובע כי "יועץ מס מייצג לא ישדל כל אדם, בעצמו או על ידי אחר, למסור לידיו עבודה מקצועית".

2. בנסיבות האמורות, עלולה לעלות טענה, לפיה הנך משדלת, באמצעות אימך, לקוחות למסור לידיך עבודה מקצועית בתחום ייעוץ המס, דבר שמהווה עבירה על כללי האתיקה של יועצי המס.

3. לטענה הנ"ל ישנם סיכויים לא מבוטלים להתקבל.

4. אין לראות באמור משום חוות דעת ואין לסמוך על תוכנו ללא קבלת ייעוץ ספציפי.

5. נשמח לענות על שאלות נוספות ככל שיהיו כאלו.